مالیات cryptocurrency 2023

یادداشت تحریریه: ما از لینک های شریک در مشاور Forbes یک کمیسیون کسب می کنیم. کمیسیون ها بر نظرات یا ارزیابی های ویراستاران ما تأثیر نمی گذارد.

گتی

Cryptocurrency دیگر دارایی سرمایه گذاری جدید در این بلوک نیست و این بدان معنی است که درآمد حاصل از رمزنگاری در سال 2023 مورد توجه بسیاری از IRS قرار می گیرد.

متأسفانه ، قوانین مالیاتی رمزنگاری کمی پیچیده است. IRS به وضوح بیان می کند که رمزنگاری بسته به نحوه استفاده از آن ، ممکن است مشمول مالیات بر درآمد یا مالیات سود سرمایه باشد.

در وب سایت Intuit

Cryptocurrency چگونه مالیات می شود؟

اول از همه ، اگر فقط "هودلینگ" را می گویند ، مالیات بر رمزنگاری را مدیون نیستید. اما اگر امسال از Crypto درآمد کسب کرده اید - چه از فشار ، وام یا فروش - ممکن است درآمدهای خود را مدیون مالیات باشید.

IRS با تمام ارزهای رمزنگاری شده به عنوان دارایی سرمایه رفتار می کند ، و این بدان معنی است که وقتی آنها با سود فروخته می شوند ، مالیات سود سرمایه را مدیون هستید. این دقیقاً همان اتفاقی است که شما می توانید اوراق بهادار سنتی تر ، مانند سهام یا بودجه را برای سود بفروشید.

بیایید بگوییم که شما 1000 دلار در اتریوم خریداری کرده اید و بعداً سکه ها را با قیمت 1600 دلار فروختید. باید گزارش دهید که 600 دلار سرمایه در مالیات خود سود دارد. مالیات هایی که مدیون هستید به مدت زمانی که سکه های خود را نگه دارید بستگی دارد.

اگر ETH خود را به مدت یک سال یا کمتر نگه دارید ، سود 600 دلاری به عنوان سود سرمایه کوتاه مدت مالیات می گیرد. سود سرمایه کوتاه مدت برابر با درآمد عادی مالیات می شود-و این بدان معنی است که درآمد ناخالص تعدیل شده شما (AGI) نرخ مالیات را که می پردازید تعیین می کند.

براکت های مالیات بر درآمد فدرال با نرخ 37 ٪ بالاترین نتیجه را دارند. برای اینکه در سال 2023 در براکت برتر قرار بگیرید ، باید به عنوان یک فیلتر واحد 578126 دلار یا بیشتر تهیه کنید.

2023 براکت مالیات بر درآمد فدرال

نرخ مالیات تنها تشکیل پرونده به طور مشترک تشکیل پرونده به طور جداگانه سرپرست خانوار 10 ٪ درآمد مشمول مالیات 0 تا 11000 دلار درآمد مشمول مالیات 0 تا 22000 دلار درآمد مشمول مالیات 0 تا 11000 دلار درآمد مشمول مالیات 0 تا 15،700 دلار 12 ٪ 11،001 دلار تا 44،725 دلار 22،001 دلار تا 89،450 دلار 11،001 دلار تا 44،725 دلار 15،701 دلار تا 59،850 دلار 22 ٪ 44،726 دلار به 95،375 دلار 89،451 دلار تا 190،750 دلار 44،726 دلار به 95،375 دلار 59،851 دلار تا 95،350 دلار 24 ٪ 95،376 دلار به 182،100 دلار 190،751 دلار تا 364،200 دلار 95،376 دلار به 182،100 دلار 95،351 دلار تا 182،100 دلار 32 ٪ 182،101 دلار تا 231،250 دلار 364،201 دلار تا 462،500 دلار 182،101 دلار تا 231،250 دلار 182،101 دلار تا 231،250 دلار 35 ٪ 231،251 دلار به 578،125 دلار 462،501 دلار تا 693،750 دلار 231،251 دلار به 346. 875 دلار 231،251 دلار تا 578،100 دلار 37 ٪ 578،126 دلار یا بیشتر 693،751 دلار یا بیشتر 346،876 دلار یا بیشتر 578،101 دلار یا بیشتر

اگر ETH خود را به مدت یک سال یا بیشتر قبل از فروش آنها برای سود ، نگه دارید ، واجد شرایط نرخ سود سرمایه بلند مدت هستید. برای بسیاری از فیلترها ، این نرخ پایین تر از مالیات بر درآمد معمولی است ، اگرچه به AGI شما بستگی دارد.

2023 نرخ مالیات سود بلند مدت سرمایه

وضعیت تشکیل پرونده مالیاتی 0 ٪ نرخ 15 ٪ نرخ نرخ 20 ٪ تنها درآمد مشمول مالیات تا 44،625 دلار 44،625 دلار تا 492،300 دلار بیش از 492،300 دلار تشکیل پرونده به طور مشترک درآمد مشمول مالیات تا 89،250 دلار 89،250 دلار تا 553،850 دلار بیش از 553،850 دلار تشکیل پرونده به طور جداگانه درآمد مشمول مالیات تا 44،625 دلار 44،625 دلار تا 276. 900 دلار بیش از 276. 900 دلار سرپرست خانوار درآمد مشمول مالیات تا 59،750 دلار 59،750 دلار تا 523،050 دلار بیش از 523،050 دلار

مالیات بر پرداخت های رمزنگاری ، استیک و معدن

اگر cryptocurrency را از معدن بدست می آورید ، آن را به عنوان یک تبلیغ دریافت می کنید یا آن را به عنوان پرداخت کالا یا خدمات دریافت می کنید ، درآمد مشمول مالیات منظم را در نظر می گیرد. شما در کل ارزش رمزنگاری در روز دریافت آن ، با نرخ مالیات بر درآمد حاشیه ای خود را مدیون مالیات هستید.

هرگونه رمزنگاری که از طریق محصولات درآمدزایی مانند Staking به دست می آید نیز درآمد مشمول مالیات به طور منظم در نظر گرفته می شود.

اگر از هر یک از این فعالیت ها رمزنگاری را نگه دارید ، و یا بعداً آن را بیش از ارزش آن خرج کنید یا بفروشید ، وقتی برای اولین بار آن را دریافت کردید ، بر اساس مدت زمان خود ، مالیات بر سودهای کوتاه مدت یا بلند مدت را مدیون سود هستید. نگه داشت

پول گمشده در Crypto ممکن است به عنوان ضرر سرمایه حساب شود

هنگامی که یک دارایی سرمایه گذاری را برای ضرر می فروشید ، می توانید مقداری از ضرر خود را از مالیات خود کسر کنید. اگر Crypto را کمتر از آنچه برای آن پرداخت کرده اید فروخته اید ، می توانید ضرر سرمایه را نیز مطالبه کنید و از آن برای جبران سایر مالیات بر درآمد استفاده کنید.

بهترین نرم افزار مالیاتی سال 2022 را مقایسه کنید

چگونه مالیات رمزنگاری خود را در سال 2023 ثبت کنیم

سازماندهی با مالیات رمزنگاری خود هرگز خیلی زود نیست. اظهارنامه مالیاتی فرم استاندارد 1040 اکنون سؤال می کند که آیا در طول سال به هرگونه معاملات ارزی مجازی مشغول بوده اید یا خیر.

IRS همچنین در فرم 1040 تغییراتی ایجاد کرد و از جمله این سؤال را آغاز کرد: "در هر زمان در طول سال 2022 ، آیا شما به هر ارز مجازی علاقه مالی دریافت ، فروش ، ارسال ، مبادله کرده اید یا در غیر این صورت به دست آمده اید؟"

در حالی که خرید cryptocurrency به تنهایی یک رویداد مشمول مالیات نیست ، فروش یک cryptocurrency به عنوان یک معامله مشمول مالیات واجد شرایط است.

سوابق را نگه دارید

شما باید تمام معاملات cryptocurrency خود را پیگیری کنید ، از جمله اینکه چقدر برای رمزنگاری پرداخت کرده اید ، چه مدت آن را نگه داشته اید ، و چقدر آن را فروخته اید ، و همچنین برای هر معامله نیز رسیده اید. همچنین باید هنگام استفاده یا فروش آن ، ارزش بازار عادلانه رمزنگاری را یادداشت کنید.

در حالی که مبادله رمزنگاری شما ممکن است 1099-B را ارائه دهد که معاملات رمزنگاری شما را به IRS و شما گزارش می دهد ، ممکن است در صورت انتقال سکه ها بین کیف پول های آفلاین و حساب خود ، مبنای هزینه یا مبلغ اصلی را که برای رمزنگاری خود پرداخت کرده اید ثبت نکنید.

ابزارهایی مانند koinly و cointracker برای ردیابی معاملات رمزنگاری و تکمیل فرم های مورد نیاز برای ثبت مالیات های cryptocurrency خود به صرافی ها و کیف پول های رمزنگاری وصل می شوند.

فرم های مالیاتی را پر کنید

پس از داشتن سابقه ای از معاملات رمزنگاری خود ، بسته به نحوه استفاده از رمزنگاری خود ، باید فرم های مالیاتی خاصی را پر کنید. در اینجا چند نمونه از اشکال وجود دارد که ممکن است شما نیاز به تکمیل داشته باشید.

• فرم 1040. این فرم استانداردی است که شما برای ارائه مالیات بر درآمد سالانه استفاده خواهید کرد. در فرم ، یک خط برای گزارش کل دستاوردهای یا ضررهای شما از Crypto وجود دارد.
• فرم 1099-nec. اگر با استخراج آن رمزنگاری می کنید ، این درآمد مشمول مالیات محسوب می شود و ممکن است لازم باشد این فرم را پر کنید.
• فرم 8949. این فرم هر خرید یا فروش رمزنگاری را به عنوان یک سرمایه گذاری ثبت می کند. این شامل مقدار رمزنگاری ، تاریخ و قیمت خریداری شده ، تاریخ و قیمت فروخته شده و سود یا ضرر شما برای هر معامله است.
• برنامه C. اگر از معدن سکه دریافت کرده اید ، باید فاش کنید که آیا آنها را به عنوان یک تجارت یا به عنوان سرگرمی دریافت کرده اید. اگر مشاغل معدن رمزنگاری را اداره می کنید ، اگر درآمد شما از هزینه های شما برای سال فراتر رود ، ممکن است مالیات خود اشتغالی را مدیون باشید.
• برنامه D. این فرم خلاصه کل سود سرمایه و ضررهای سرمایه شما از کلیه سرمایه گذاری ها ، از جمله رمزنگاری است.
• برنامه SE. در صورت کسب درآمد رمزنگاری از طریق خود اشتغالی ، ممکن است از این فرم استفاده کنید.

مالیات های خود را ثبت کنید

اگر سوابق را در نرم افزاری مانند Koinly یا Cointracker نگه دارید ، می توانید آنها را با نرم افزار مالیاتی آنلاین خود مورد نظر وصل کنید. سپس از نرم افزار مالیاتی آنلاین برای ارائه اظهارنامه مالیاتی ایالتی و فدرال خود استفاده کنید.

برای کسانی که به دنبال خدمات یک مرحله ای هستند ، Tokentax مجموعه کاملی از خدمات حسابداری را برای ردیابی و تهیه هر دو Crypto و مالیات های منظم ارائه می دهد.

استخدام یک حرفه ای را در نظر بگیرید

آماده سازی برای مالیات cryptocurrency می تواند پیچیده باشد ، به خصوص که قوانین پیرامون آنها دائماً در حال تحول هستند.

اگر درآمد قابل توجهی از cryptocurrency کسب کرده اید ، ممکن است ارزش استخدام یک حسابدار عمومی معتبر (CPA) را که در این نوع کار مالیاتی تخصص دارد ، استخدام کنید ، بنابراین شما IRS را که بعداً شما را تعقیب می کند ، ندارید.

چگونه مالیات های رمزنگاری را به حداقل برسانیم

• رمزنگاری را بلند مدت نگه دارید. اگر حداقل یک سال قبل از فروش یک سرمایه گذاری رمزنگاری داشته باشید ، دستاوردهای شما واجد شرایط نرخ سود سرمایه بلند مدت است.
• سود حاصل از ضرر را جبران می کند. مانند هر سرمایه گذاری ، می توانید با ادعای ضرر سایر سرمایه گذاری ها در طول سال ، از دستاوردهای رمزنگاری نیز استفاده کنید. این فرآیند به عنوان برداشت از دست دادن مالیات شناخته می شود و حداکثر می توانید در یک سال از آن استفاده کنید 3000 دلار است.
• زمان فروش رمزنگاری شما. اگر لوکس بودن زمان را در کنار خود دارید ، همیشه می توانید سعی کنید نرخ مالیات پایین تری داشته باشید.
• ادعای هزینه های معدن. در حالی که ممکن است به نظر می رسد یک فعالیت کم هزینه است ، از نظر تئوری ، معدن رمزنگاری با هزینه های قابل توجهی از جمله رایانه ها ، سرورها ، برق و هزینه ارائه دهنده خدمات اینترنتی همراه است. اگر شما یک معدنچی رمزنگاری هستید ، می توانید این هزینه ها را در برابر درآمد معدن خود کسر کنید ، اگرچه مبلغی که قادر خواهید بود کسر کنید ، بستگی به این دارد که آیا عملکرد خود را به عنوان یک تجارت طبقه بندی می کنید.
• سرمایه گذاری های بازنشستگی را در نظر بگیرید. اگر با استفاده از یک برنامه بازنشستگی مانند یک حساب بازنشستگی فردی سنتی (IRA) یا Roth IRA در Crypto سرمایه گذاری می کنید ، می توانید به طور کامل از دستاوردهای سرمایه گذاری خودداری کنید یا از آن جلوگیری کنید ، اگرچه به راحتی سرمایه گذاری از طریق یک حساب کارگزاری عادی نیست.
• خیرخواهانهاگر به تمام سود حاصل از سرمایه گذاری رمزنگاری خود احتیاج ندارید ، می توانید با اهدا حداقل برخی از رمزنگاری های خود به امور خیریه ، بار مالیاتی خود را کاهش دهید. شما در زمان اهدای کمک مالی کسر ارزش بازار عادلانه رمزنگاری خود را دریافت خواهید کرد.

چه اتفاقی می افتد اگر گزارش cryptocurrency را در مورد مالیات گزارش ندهید؟

اگر یک واقعه با مخزن رمزنگاری را گزارش نکردید ، اگر IRS شما را حسابرسی کند ، می توانید علاقه ، مجازات ها یا حتی اتهامات کیفری را متحمل شوید. حتی اگر نتوانستید درآمد را گزارش دهید و مالیات را به Crypto پرداخت کنید ، حتی ممکن است نامه ای از IRS دریافت کنید ، یا معاملات خود را به درستی گزارش نکنید.

سؤالات متداول مالیات cryptocurrency

از کجا می توانم cryptocurrency را در مورد مالیات خود گزارش دهم؟

IRS Crypto را به عنوان "دارایی" رفتار می کند ، به این معنی که شما باید معاملات خاص رمزنگاری را بر روی مالیات خود گزارش دهید. حتی در فرم اصلی ، فرم 1040 ، خواه دریافت کرده اید ، فروخته اید ، ارسال کرده اید ، رد و بدل می شوید یا در غیر این صورت "هرگونه علاقه مالی به هر ارز مجازی" را دریافت کرده اید.

به طور کلی ، نوع رویداد با صرفه جویی در رمزنگاری ، هر فرم اضافی را که ممکن است لازم باشد برای تکمیل و نحوه گزارش فعالیت رمزنگاری تعیین کنید ، تعیین می کند.

چگونه می توانم پاداش های crypto را بر روی مالیات خود گزارش دهم؟

شما می توانید پاداش های Staking را به عنوان "درآمد دیگر" در فرم 1040 گزارش دهید. اگر صاحب تجارت رمزنگاری خود هستید ، باید برنامه C را پر کنید.

به چه اشکال مالیاتی برای رمزنگاری نیاز دارید؟

نوع فعالیت تعیین می کند که به کدام فرم ممکن است یا ممکن است نیاز داشته باشید. فرم هایی که اغلب در پرونده های مالیات بر رمزگذاری استفاده می شوند ممکن است عبارتند از: فرم 1040 ، فرم 8949 ، برنامه C ، برنامه D و برنامه SE.

آیا باید ضررهای رمزنگاری را بر روی مالیات خود گزارش دهم؟

شما در مورد ضررهای رمزنگاری سود سرمایه نمی پردازید. اما شما نباید فقط آن را به یک سرمایه گذاری بد تبدیل کنید ، زیرا می توانید ضررهای خود را در برابر سود خود در قبض مالیات خود جبران کنید.

این مقاله به شما کمک کرد؟

• بهترین نرم افزار مالیاتی 2022
• بهترین نرم افزار مالیاتی برای خود اشتغالی

• بررسی Turbotax
• بررسی بلوک H& R
• بررسی جکسون هیویت
• بررسی مالیات دهندگان
• بررسی مالیات
• بررسی مالیات برنامه های نقدی

• چه کسی نیاز به ارائه اظهارنامه مالیاتی دارد
• لیست چک مقدماتی مالیاتی
• براکت های مالیاتی
• حسابگر مالیات بر درآمد
• ماشین حساب مالیات رمزنگاری
• حسابگر مالیاتی سود سرمایه
• بالاتر از کسر خط
• کمک های مشترک برای نوشتن مالیات
• کمکهای مالی کسر مالیاتی
• کسر مالیات مشترک برای خود اشتغالی
• اعتبار مالیات بر درآمد به دست آمده: آیا واجد شرایط هستید؟
• چگونه مالیات های خود را به صورت رایگان ثبت کنید
• چه زمانی بازپرداخت خود را دریافت می کنم؟
• بهترین مشاور مالی را برای خود پیدا کنید

بیشتر از

Chase Sapphire Reserve: Perks Dining برای وسوسه کردن طعم های خود

توسط Forbes Advisor Brand Group

بهترین نرم افزار مالیاتی برای تجارت کوچک دسامبر 2022

توسط Kemberley Washington Editor

مالیات تأمین اجتماعی چیست؟این چیزی است که شما باید بدانید

توسط Kemberley Washington Editor

حساب هزینه انعطاف پذیر (FSA) چیست؟

توسط Kemberley Washington Editor

20 اصطلاح مالیاتی که باید بدانید

توسط Kemberley Washington Editor

وضعیت صحیح پرونده مالیاتی من چیست؟

توسط جنت بری-جانسون مشارکت کننده

10 اسطوره مالیاتی مشترک ،

توسط E. Napoletano همکار

اطلاعات ارائه شده در مشاور فوربس فقط برای اهداف آموزشی است. وضعیت مالی شما بی نظیر است و محصولات و خدماتی که ما بررسی می کنیم ممکن است برای شرایط شما مناسب نباشد. ما مشاوره مالی ، مشاوره یا کارگزاری ارائه نمی دهیم ، و همچنین به افراد توصیه یا توصیه نمی کنیم یا سهام یا اوراق بهادار خاص را خریداری یا بفروشیم. اطلاعات عملکرد ممکن است از زمان انتشار تغییر کرده باشد. عملکرد گذشته نشانگر نتایج آینده نیست.

مشاور فوربس از استانداردهای دقیق یکپارچگی سرمقاله پیروی می کند. به بهترین دانش ما ، تمام محتوا از تاریخ ارسال شده دقیق است ، اگرچه پیشنهادات موجود در اینجا ممکن است دیگر در دسترس نباشد. نظرات بیان شده به تنهایی نویسنده است و توسط شرکای ما تأیید شده ، تصویب شده است ، یا در غیر این صورت تأیید شده است.

دیوید نویسنده مالی مستقر در خارج از دلاور است. وی متخصص در انجام سرمایه گذاری ، بیمه و برنامه ریزی بازنشستگی قابل درک است. قبل از نوشتن تمام وقت ، دیوید به عنوان مشاور مالی مشغول به کار بود و امتحان CFP را گذراند.

© 2022 Forbes Media LLC. کلیه حقوق محفوظ است.

تیم تحریریه مشاور Forbes مستقل و عینی است. برای کمک به پشتیبانی از کار گزارشگری ما و ادامه توانایی خود در تهیه این محتوا به صورت رایگان به خوانندگان ما ، از شرکت هایی که در سایت مشاور Forbes تبلیغ می کنند ، جبران خسارت دریافت می کنیم. این جبران خسارت از دو منبع اصلی حاصل می شود. اول ، ما برای ارائه پیشنهادات خود ، مکانهای پرداخت شده را به تبلیغ کنندگان ارائه می دهیم. جبران خسارتی که برای آن مکان ها دریافت می کنیم ، بر نحوه و مکان های تبلیغ کنندگان در سایت تأثیر می گذارد. این سایت شامل کلیه شرکت ها یا محصولات موجود در بازار نمی شود. دوم ، ما همچنین در برخی از مقالات ما پیوندهایی به پیشنهادات تبلیغ کنندگان درج می کنیم. این "پیوندهای وابسته" ممکن است هنگام کلیک بر روی آنها ، درآمد سایت ما را ایجاد کند. جبران خسارتی که از تبلیغ کنندگان دریافت می کنیم ، بر توصیه ها یا مشاوره تیم تحریریه ما در مقالات ما تأثیر نمی گذارد یا در غیر این صورت بر هر یک از محتوای سرمقاله در مشاور Forbes تأثیر می گذارد. در حالی که ما سخت تلاش می کنیم تا اطلاعات دقیق و به روز را ارائه دهیم که فکر می کنیم مربوط به آن پیدا خواهید کرد ، مشاور Forbes نمی کند و نمی تواند تضمین کند که هیچ اطلاعاتی ارائه شده کامل است و هیچ گونه بازنمایی یا ضمانتی در ارتباط با آن ایجاد نمی کند ، و نه به صحت یا کاربرد آن از آنبشردر اینجا لیستی از شرکای ما ارائه شده است که محصولاتی را ارائه می دهند که ما برای آنها پیوندهای وابسته داریم.