فرم 1099-B: درآمد حاصل از معاملات کارگزار چیست؟

اگر سهام ، اوراق بهادار ، مشتقات یا سایر اوراق بهادار را از طریق یک کارگزار به فروش می رسانید ، می توانید انتظار داشته باشید که در ژانویه یک یا چند نسخه از فرم 1099-B را دریافت کنید. این فرم برای گزارش سود یا ضرر و زیان چنین معاملات در سال گذشته استفاده می شود. افرادی که در شبکه های رسمی بارگذاری شرکت می کنند ممکن است یک نسخه از فرم نیز دریافت کنند.

فهرست مطالب

به یک متخصص مالیاتی اجازه دهید مالیات سرمایه گذاری شما را برای شما انجام دهد

مشاوره تخصصی در طول سال و هر دلار که شایسته آن هستید ، با نخست وزیر خدمات زنده کامل تضمین شده است.

369 دلار 329 دلار *

اطلاعات مربوط به 1099-B

در بیشتر موارد ، یک فرم 1099-B اطلاعاتی در مورد اوراق بهادار یا املاک درگیر در معامله ای که توسط یک کارگزار انجام می شود ، ارائه می دهد.

• شرح مختصری از کالای فروخته شده ، مانند "100 سهام شرکت XYZ"
• تاریخی که آن را خریداری یا به دست آورده اید
• تاریخی که آن را فروخته اید
• چقدر برای به دست آوردن آن هزینه دارد
• چقدر برای آن دریافت کردید وقتی آن را فروختید
• این که آیا کارگزار شما مالیات فدرال را خودداری کرده است

چگونه از فرم 1099-B استفاده می شود

1099-B به شما کمک می کند تا با سود و ضرر و زیان در اظهارنامه مالیاتی خود مقابله کنید. معمولاً ، وقتی چیزی بیش از آنچه برای به دست آوردن آن برای شما هزینه می کند ، می فروشید ، سود سود سرمایه است و ممکن است مشمول مالیات باشد. از طرف دیگر ، اگر چیزی کمتر از آنچه برای آن پرداخت کرده اید بفروشید ، ممکن است ضرر سرمایه داشته باشید ، که ممکن است بتوانید از آن استفاده کنید تا سود سرمایه مشمول مالیات یا درآمد دیگر خود را کاهش دهید.

• شما با اظهارنامه مالیات بر درآمد خود مالیات سود سرمایه را پرداخت می کنید ، به طور معمول با استفاده از برنامه D.
• داده های فرم 1099-B به شما کمک می کند تا در صورت لزوم برنامه D و فرم 8949 را پر کنید.

دستاوردهای کوتاه مدت و بلند مدت

کادر 2 فرم می گوید که آیا سود یا ضرر درگیر کوتاه مدت است یا بلند مدت است.

• اگر قبل از فروش آن دارای یک دارایی مانند سهام هستید ، یک سال یا کمتر از آن ، هرگونه افزایش یا ضرر از فروش در بیشتر موارد کوتاه مدت است.
• اگر بیش از یک سال متعلق به آن هستید ، معمولاً سود طولانی مدت خواهید داشت.
• این تمایز بسیار مهم است ، زیرا نرخ مالیات در سود بلند مدت می تواند به طور قابل توجهی پایین تر از سودهای کوتاه مدت باشد.

برخی از شرکت های کارگزاری "فرم 1099 کامپوزیت" را صادر می کنند که جایگزین چندین فرم 1099 فردی مانند:

بعضی اوقات ، بخش های جداگانه از فرم های کامپوزیت شامل تمام اطلاعاتی که در فرم استاندارد 1099 در دسترس است ، مانند جعبه های چک برای معاملات کوتاه مدت و بلند مدت در فرم استاندارد 1099-B نیست. در عوض ، بسیاری از این اشکال کامپوزیت به سادگی انواع مختلف معاملات را گروه بندی می کنند تا بتوانید به راحتی بگویید کدام یک کوتاه مدت و بلند مدت هستند.

مبادلات بارتر

استفاده ثانویه از فرم 1099-B گزارش معاملات مبادله Barter است. مبادله Barter شبکه ای از افراد یا شرکت هایی است که بدون پذیرش پرداخت ارز با یکدیگر تجارت می کنند.

مبادلات بارتر از جعبه 13 فرم برای گزارش ارزش منصفانه بازار کلیه کالاها و خدمات دریافت شده توسط یک عضو جداگانه مبادله در طی یک سال استفاده می کند. به طور کلی ، ارزش دریافت شده از طریق بورس بورس درآمد در نظر گرفته می شود و ممکن است مشمول مالیات شود.

بگذارید یک متخصص مالیاتی مالیات سرمایه گذاری خود را برای شما انجام دهد ، شروع به پایان دادن کنید. با حضور Turbotax Live Full Service Premier ، کارشناسان تخصصی مالیاتی ما در اینجا برای کمک به هر چیزی از سهام تا رمزنگاری تا درآمد اجاره ای در اینجا هستند. با ضمانت کامل خدمات ما پشتیبانی می شود. همچنین می توانید مالیات های خود را با Premier Turbotax Premier ثبت کنید. وضعیت مالیات سرمایه گذاری شما ، پوشش داده شده است. با اطمینان با ارائه دهنده آماده سازی مالیاتی شماره یک آمریکا.

به یک متخصص مالیاتی اجازه دهید مالیات سرمایه گذاری شما را برای شما انجام دهد

مشاوره تخصصی در طول سال و هر دلار که شایسته آن هستید ، با نخست وزیر خدمات زنده کامل تضمین شده است.