مالکیت کارمندان توسط اعداد

در سال 2019 ، جدیدترین سالی که داده ها در دسترس است ، 239 ESOP جدید ایجاد شده است که 46. 537 شرکت کننده را در بر می گیرد.

در کل ، تقریباً 6،482 ESOP در ایالات متحده وجود دارد که دارایی های کل بیش از 1. 6 تریلیون دلار است. تعداد شرکت های منحصر به فرد با ESOP تقریباً 6257 است (یک شرکت ممکن است چندین برنامه را حمایت مالی کند).

یادداشتی در مورد زمان داده ها: داده های DOL از پرونده های برنامه بازنشستگی فرم 5500 تهیه شده است ، که هفت ماه پس از پایان هر سال برنامه یا نه ماه و نیم در صورت درخواست پسوند است. DOL برای پردازش و تمیز کردن داده ها پس از دریافت ، یک سال طول می کشد و NCEO پس از انتشار عمومی مکمل و تجزیه و تحلیل داده ها را انجام می دهد. در نتیجه ، به طور معمول تاخیر تا دو سال وجود دارد. فواید فرآیند طولانی DOL این است که داده ها جامع است و نزدیک به پوشش کامل هر ESOP (و هر برنامه بازنشستگی دیگر) در ایالات متحده است.

چند کارگر در ESOPS هستند؟

ESOP 13. 9 میلیون شرکت کننده را پوشش می دهد ، که از این تعداد 10. 2 میلیون شرکت کننده فعال هستند - کسانی که در حال حاضر توسط ESOP مشغول به کار هستند و تحت پوشش قرار می گیرند.

جدول 1: جدول برنامه ها ، شرکت کنندگان و دارایی ها

کمک ها و توزیع ها

ESOPS بیش از 137 میلیارد دلار به شرکت کنندگان در سال 2019 پرداخت کرد. کل کمک های حساب های ESOP در سال 2019 بیش از 89 میلیارد دلار بوده است که به طور متوسط 6،420 دلار کمک برای هر شرکت کننده است.

جدول 2: مشارکت و توزیع ESOP ، 2019

این شماره ها از تجزیه و تحلیل NCEO در مورد پرونده های تحقیقاتی برنامه بازنشستگی خصوصی (PPP) تهیه شده توسط وزارت کار از داده های گزارش شده در فرم 5500 تهیه شده است. پرونده PPP هر سال توسط دفتر مدیریت امنیت کارمندان (EBSA) ایجاد می شوداز سیاست و تحقیق (OPR) در DOL و برای تولید و تجزیه و تحلیل آمار کل در مورد ویژگی های جهان برنامه بازنشستگی خصوصی استفاده می شود. اشخاص پرونده مستقیم (DFES) ، برنامه های رفاهی ، برنامه های یک شرکت کننده ، برنامه های بازنشستگی عمومی و پرونده های تکراری سایر برنامه های بازنشستگی از پرونده تحقیق خارج می شوند. روش NCEO از هرگونه استثنائی که ذکر شده است ، از شیوه های استاندارد DOL پیروی می کند.

تعاریف ESOP ها بر اساس کدهای مشخصه برنامه پر شده توسط اسپانسر در خط 8 فرم است ، یا این کدها در نتیجه تمیز کردن DOL و ویرایش داده ها اضافه شده است: 2O ("ESOP غیر از ESOP اهرمی") یا 2p ("ESOP اهرمی-ESOP که اوراق بهادار کارفرمایان را با پول وام گرفته شده یا سایر تکنیک های تأمین مالی بدهی به دست می آورد"). بر خلاف DOL ، با این حال ، تعداد ما شامل برنامه هایی بدون کدهای 2O یا 2P است اما با کد 2Q ("کارفرما که این ESOP را حفظ می کند یک شرکت S است").

برنامه های بزرگ به عنوان برنامه هایی با 100 یا بیشتر شرکت کننده و برنامه های کوچک به عنوان برنامه هایی با کمتر از 100 شرکت کننده تعریف شده است.

شرکت های معامله شده عمومی توسط NCEO با استفاده از داده های Compustat و Searches Web شناسایی می شوند. اگر سهام آنها در مبادلات NYSE ، NASDAQ یا AMEX معامله شود ، شرکت ها به عنوان عمومی طبقه بندی می شوند.

شرکت کنندگان فعال شامل هر کارگرانی است که در حال حاضر در حال کار تحت پوشش یک طرح است و تحت یک برنامه در حال درآمد یا حفظ خدمات معتبر است.

مبلغ دارایی کل نشان داده شده شامل ارزش قراردادهای بیمه اختصاصی از نوع شرح داده شده در 29 CFR 2520 ، 104-44 نیست.

چه نوع شرکت هایی ESOP دارند؟

ESOP ها در طیف گسترده ای از صنایع ، با تعداد زیادی از برنامه ها در خدمات یا شرکت های تولیدی نمایش داده می شوند:

شکل 1: صنایع شرکتهای ESOP خصوصی

برای اطلاعات بیشتر در مورد ESOP در هر صنعت ، به برگه های صنعت ESOP ما مراجعه کنید.

شرکت های S در مقابل C

اکثریت (57 ٪) از ESOP های خصوصی در شرکت های S هستند:

جدول 3: شرکت S در مقابل شرکت C شرکت ESOPS ، شرکت های خصوصی

توجه: اگر فرم طرح 5500 از کد مزایای بازنشستگی 2Q استفاده کند ، "ما یک شرکت ESOP را به عنوان یک شرکت S طبقه بندی می کنیم ،" کارفرما که این ESOP را حفظ می کند یک شرکت S است. "

ESOP های اهرمی و غیرقانونی

فروش سهام شرکت به ESOP معمولاً با یک یا چند وام تأمین می شود. ESOP هایی که از این طریق تأمین مالی می شوند ، ESOP های اهرمی نامیده می شوند. تقریباً نیمی از (53 ٪) از ESOP های خصوصی در حال حاضر اعمال می شوند ، همانطور که در جدول 3 در زیر توضیح داده شده است. توجه داشته باشید که برخی از برنامه هایی که در حال حاضر غیرقانونی هستند ، ممکن است در ابتدا از آن استفاده شده باشد. در سالهای اخیر ، تقریباً دو سوم ESOP های تازه ایجاد شده از آن استفاده شده اند.

جدول 4: شرکت های غیرقانونی در مقابل ESOP های غیرقانونی ، شرکت های خصوصی

توجه: اگر پرونده 5500 طرح برنامه 5500 از کد سود بازنشستگی 2p استفاده کند ، "ESOP" که اوراق بهادار کارفرمایان را با پول وام گرفته شده یا سایر تکنیک های تأمین مالی بدهی به دست می آورد ، یک ESOP را به عنوان اهرم طبقه بندی می کنیم.

ESOP ها در کجا واقع شده اند؟

نقشه زیر تعداد ESOP ها و شرکت کنندگان در هر ایالت را نشان می دهد. برای جزئیات بیشتر از یک ایالت شناور شوید.

برای اطلاعات بیشتر در مورد ESOP در هر ایالت ، به برگه های حقایق ESOP ما مراجعه کنید.

برای یک لیست کامل در سراسر کشور از کلیه ESOP های حاوی اطلاعات دقیق در مورد هر طرح ، به پایگاه داده ESOP ما مراجعه کنید.

چگونه جهان ESOP با گذشت زمان تغییر می کند؟

جدول زیر تغییر در کل ESOP ها و کل شرکت کنندگان در طول زمان از سال 2014 تا 2019 را نشان می دهد.

جدول 5: تعداد ESOP ها ، شرکت کنندگان و دارایی های برنامه ، 2014-2019

تعداد ESOP در سالهای اخیر کاهش یافته است ، به ویژه با کاهش شیوع ESOP ها در شرکت های بازرگانی عمومی.

جدول 6: تغییرات در عمومی در مقابل ESOP های خصوصی ، 2014-2019

ایجاد ESOP جدید

از سال 2014 ، هر سال به طور متوسط 254 ESOP جدید ایجاد می شود. نمودار زیر ایجاد ESOP جدید از سال 2014 را نشان می دهد.

شکل 2: ایجاد ESOP جدید ، 2014-2019

اشکال دیگر مالکیت سهام کارمندان در ایالات متحده

بیش از 4000 سود سهام ، پاداش سهام یا سایر برنامه های مشارکت تعریف شده وجود دارد که ESOP نیستند بلکه به طور قابل توجهی (حداقل 20 ٪) در سهام کارفرمایان سرمایه گذاری می شوند. همانطور که در جدول 7 نشان داده شده است ، تعداد این برنامه ها به طور پیوسته در حال افزایش است:

جدول 7: تغییر در سایر برنامه های بازنشستگی به اشتراک گذاری سهام از سال 2010

شکل دیگر برنامه های سهام لازم نیست که به طور سیستماتیک به عنوان ESOP و سایر برنامه های بازنشستگی واجد شرایط گزارش دهند. برای برآورد تعداد کارمندان سهام خود در شرکت خود ، ما به بررسی عمومی اجتماعی (GSS) ، یک بررسی نماینده ملی از بزرگسالان در ایالات متحده ، روی می آوریم. با توجه به جدیدترین داده های سال 2018 ، در میان پاسخ دهندگان قابل اجرا ، افرادی که گزارش کار برای یک شرکت انتفاعی (مستثنی کارگران غیرانتفاعی و دولتی) را گزارش می کنند ، 22 ٪ می گویند که "آنها دارای سهام سهام در شرکتی هستند که اکنون در آن کار می کنید، یا به طور مستقیم یا از طریق نوعی بازنشستگی یا برنامه سهام ". به استثنای کسانی که گزارش می دهند در ESOP هستند ، این امر 14. 5 ٪ از کارمندان بخش خصوصی را که احتمالاً در برخی از برنامه های مالکیت سهام در محل کار شرکت می کنند ، باقی می گذارد. ما نمی توانیم از این نظرسنجی بدانیم که آیا این برنامه ها به طور گسترده مشترک هستند یا نه.

توجه داشته باشید که برخی از شرکت ها چندین برنامه مالکیت کارمندان ارائه می دهند و بسیاری از کارمندان در بیش از یک برنامه شرکت می کنند. به عنوان مثال ، بسیاری از شرکت کنندگان ESPP نیز در یک برنامه 401 (k) سهام خود را دارند ، گزینه های سهام را دریافت می کنند یا برنامه های جبران خسارت دیگری دارند. از این رو ، تعداد کل شرکت کنندگان در کلیه برنامه های مالکیت کارمندان فقط نمی تواند اضافه شود تا تعداد کل صاحبان کارمندان را بدست آورد.

کمکهای مالی مبتنی بر گسترده

"کمک های مالی مبتنی بر گسترده" مواردی هستند که گزینه های سهام را به 50 ٪ یا بیشتر از کارمندان تمام وقت اعطا می کنند. بر خلاف مورد در مورد ESOPS ، ترسیم رشد گزینه های سهام در سال به سال واقع بینانه نیست زیرا هیچ داده سختی در سال به سال در یک پایه قابل مقایسه گردآوری نشده است. ما می توانیم به سال 1990 نگاه کنیم و تقریباً 1 میلیون دارندگان گزینه را تخمین بزنیم و به امروز نگاه کنیم و تقریباً 9 میلیون دارندگان گزینه را تخمین بزنیم ، اما به طور دقیق نمی توان گفت که در هر سال خاص تعداد کارمندان یا جوایز سهام مشابه را در اختیار دارند. چرا؟ESOP ها برنامه های بازنشستگی بسیار تنظیم شده ای هستند و شرکت های دارای ESOP باید هر سال به دولت بگویند که چه تعداد کارمند در این برنامه هستند. دولت به طور مرتب خلاصه ای از این داده ها را منتشر می کند. اگرچه ناقص است ، اما به ما چیزی می دهد تا ادامه دهیم. از طرف دیگر ، برای گزینه های سهام ، هیچ چیز دیگری در دسترس نیست.

برنامه های خرید سهام کارمندان (ESPPS)

برنامه های خرید سهام کارمندان (ESPPS) شامل هر دو "423 برنامه" با اعتبار مالیاتی است که حدود 2500 شرکت ارائه می دهند و برنامه های غیر واجد شرایط ، که حدود 1500 شرکت ارائه می دهند. داده ها در درجه اول مبتنی بر انجمن ملی برنامه ریزی و طراحی برنامه های سهام برنامه های سهام (1998 و هر دو سال است) ، به ویژه بررسی های اخیر ، و مقاله 2012 "آیا کارمندان غیر اجرایی اطلاعاتی دارند؟ شواهدی از کارمندبرنامه های خرید سهام ، "توسط ایلونا بابنکو و ریک سناتور برای برآورد تعداد کارمندان تحت پوشش برنامه ها ، آنها تعداد کل شرکت های ارائه دهنده برنامه را گرفتند ، این تعداد را با میانگین تعداد کارمندان در شرکت ها ضرب کردند و این تعداد را چند برابر کردندبه طور متوسط درصد مشارکت در برنامه ها. تقریباً همه شرکت های دارای ESPP عمومی هستند. بابنکو و سن دریافتند که در شرکت های دارای ESPP بین سالهای 1998 و 2007 ، میانگین سهم سالانه کارمندان شرکت کننده 1630 دلار در سال بوده است.

تعاونی های کارگر

تعاونی های کارگر مشاغل متعلق به کارمندان خود هستند. کارمندان عضو بر تجارت اداره می کنند ، سود خود را به اشتراک می گذارند و بر اساس یک عضو و یک عضو ، به صورت دموکراتیک تصمیم می گیرند. تعاونی های کارگر کمتر از سایر اشکال مالکیت کارمندان متداول هستند. به گفته همکاری دموکراسی ، حداقل 465 تعاونی کارگر در ایالات متحده با 6454 کارگر وجود دارد.

تحقیق در مورد مالکیت کارمندان و اقتصاد

یک ادبیات تحقیقاتی گسترده به بررسی چگونگی تأثیر مالکیت کارکنان بر ثروت اقتصادی کارگران ، شرکت ها و جوامع می پردازد. خلاصه ما را اینجا بخوانید.

برای سؤالاتی در مورد این یا هر یک از تحقیقات ما ، با مدیر تحقیقات NCEO نانسی ویفک در [ایمیل محافظت شده] / 510-208-1312 یا تحلیلگر تحقیق و داده ناتان نیکلسون در [ایمیل محافظت شده] / 510-208-1313 تماس بگیرید.