مالیات معامله گر تنها: مشاغل پرداخت می کنند

بررسی های مستقل ما تا حدودی توسط کمیسیون های وابسته تأمین می شود ، بدون هیچ هزینه اضافی برای خوانندگان ما.

یکی از مهمترین تصمیماتی که هنگام راه اندازی یک شرکت باید اتخاذ کنید ، تعیین اینکه ساختار تجاری برای شما مناسب است.

اکثر صاحبان مشاغل کوچک یا به عنوان یک معامله گر تنها یا به عنوان یک شرکت محدود ثبت نام می کنند - و هر دو جوانب مثبت و منفی دارند.

استفاده از ابزارهای نرم افزاری حسابداری به شما کمک می کند ، اما ارزش خواندن را نیز دارد تا دریابید که چگونه Trader و مالیات آزاد کار می کنند.

انواع مالیات تجاری

ثبت نام به عنوان یک معامله گر تنها زمانی است که مشاغل برای اولین بار به عنوان ارزان ، سریع انجام می دهند و نوار قرمز بسیار کمی وجود دارد. با این حال ، لازم به ذکر است که یکی از مؤلفه های اصلی فعالیت به عنوان یک معامله گر تنها روشی است که شما در آن مالیات می دهید. شما و تجارت خود به عنوان یک نهاد واحد مالیات می شوید.

این بدان معنی است که هر بدهی تجاری شخصاً در برابر شما پاسخگو است.

در مقابل ، شرکت های محدود به عنوان یک شخص حقوقی جداگانه از صاحبان آن مالیات می شوند.

تنها معامله گر و مالیات خود اشتغالی

به عنوان یک معامله گر تنها ، سود شما مانند هر درآمد دیگر با درآمد و گمرک HM مالیات می شود. و همانطور که خود اشتغالی دارید ، مالیات شما ارزیابی می شود.

مبلغی که مدیون شما پس از هزینه های تجاری محاسبه می شود و کمک هزینه های شخصی کسر شده است.

شما باید سالانه اظهارنامه مالیاتی معامله گر خود را با استفاده از سیستم خود ارزیابی تا 31 ژانویه برای سال مالیات تا آوریل گذشته تکمیل کنید.

چقدر می توانید قبل از پرداخت مالیات به عنوان یک معامله گر تنها درآمد کسب کنید؟

آستانه پرداخت مالیات بر درآمد همانند هر کارمند است - و مربوط به کمک هزینه شخصی فعلی است.

برای سال مالیاتی 2022/23 ، کمک هزینه شخصی 12،750 پوند تعیین شده است.

این مبلغی است که می توانید بدون پرداخت مالیات بر درآمد به هیچ وجه درآمد کسب کنید.

هنگامی که از این آستانه فراتر رفتید ، تحت این نرخ مالیات قرار خواهید گرفت:

کمک های بیمه ملی

همانطور که در بالا ذکر شد ، به عنوان یک شخص خود اشتغالی ، بسیاری از هزینه های تجاری شما را می توان از درآمد مشمول مالیات شما کسر کرد ، مانند سربار در محل ، سفر ، هزینه های تحویل و اشتراک های انجمن تجارت. اما در صورت فروش یا پرداخت هر دارایی ، باید مالیات بر سود سرمایه را بپردازید.

به عنوان یک معامله گر تنها ، شما همچنین به کلاس 2 و کلاس 4 مشارکت ملی (NIC) به بخش کار و حقوق بازنشستگی پرداخت خواهید کرد. مبلغی که پرداخت می کنید به درآمد شما بستگی دارد.

مشارکتهای بیمه ملی کلاس 2

• NIC های کلاس 2 با نرخ هفتگی کوچک 2. 85 پوند شارژ می شوند.
• این سطح برای کمک های کلاس 2 یکسان است ، حتی اگر سود بیش از 45000 پوند کسب کنید. این در مورد مشارکتهای کلاس 4 صادق نیست (به تصویر زیر مراجعه کنید).
• اگر سود شما برای سال مالیات مورد نظر کمتر از 6،025 پوند باشد ، لازم نیست آنها را پرداخت کنید.
• شما از طریق ارزیابی خود (مانند مالیات بر درآمد) پرداخت می کنید.

کلاس 4 کمک های بیمه ملی

• NIC های کلاس 4 به عنوان درصدی از سود شما شارژ می شوند.
• اگر سود کمتر از 8164 پوند کسب کنید ، دیگر نیازی به پرداخت NIC های کلاس 4 نخواهید داشت.
• برای سود بین 8،164 پوند و 45،000 پوند باید 9 ٪ از این مبلغ را پرداخت کنید.
• برای سود بیش از 45،000 پوند ، باید مبلغ 9 ٪ مبلغ بین 8164 پوند و 45،000 پوند را بپردازید ، به علاوه 2 ٪ اضافی برای هر چیزی بیش از رقم بالا.

تنها پرداخت معامله گر در حساب

پس از ثبت نام به عنوان یک معامله گر تنها و پرداخت مالیات و بیمه ملی از طریق ارزیابی خود ، ممکن است لازم باشد که پیش پرداخت پیش پرداخت قبض مالیاتی خود را که به عنوان "پرداخت حساب" شناخته می شود ، شروع کنید.

این موارد باید دو بار در سال انجام شود مگر اینکه صورتحساب خود ارزیابی شما کمتر از 1000 پوند باشد یا اگر قبلاً بیش از 80 ٪ از مالیات خود را از طریق کد مالیاتی خود پرداخت کرده اید.

این پرداخت ها در تاریخ 31 ژانویه و 31 ژوئیه انجام می شود - و به عنوان نیمی از مبلغ مالیاتی که برای سال گذشته مدیون هستید محاسبه می شود.(این فرض بر این است که شما حداقل در سال جاری خود حداقل همان سطح مالیات را پرداخت خواهید کرد).

اگر هنوز مالیات پس از پرداخت هزینه های حساب خود را پرداخت می کنید ، اختلاف در نیمه شب در تاریخ 31 ژانویه سال آینده انجام می شود. برای مثال دقیق نحوه عملکرد این روند به سایت gov. uk مراجعه کنید.

اگر می دانید صورتحساب مالیات شما به میزان قابل توجهی پایین تر از گذشته است ، می توانید به HMRC درخواست کنید تا پرداخت خود را از طریق حساب کاهش دهید.

عدم پرداخت پرداخت یا پرداخت دیررس می تواند به جریمه منجر شود - بنابراین باید مطمئن شوید که برای صورتحساب های آینده آماده شده اید و بودجه کافی را در طول سال کنار می گذارید.

آیا زیر 16 سال ملزم به پرداخت مالیات است؟

در حالی که ممکن است شما نتوانید حرفی درباره اینکه چه کسی در خانه های مجلس نشسته است تا 18 سالگی ، اگر درآمد کسب کنید ، متأسفانه هنوز هم باید جیب صدراعظم را با انواع یادداشت های بانکی مربوط به مالیات خط کنید.

هرکسی که خود اشتغالی باشد باید در HMRC ثبت نام کند. ثبت نام هم مالیات بر درآمد و هم بیمه ملی را در بر می گیرد.

از آنجا که شما زیر 16 سال هستید ، مشارکتهای بیمه ملی کلاس 2 موظف نیست. اگر در ابتدای سال مالیات (آوریل) زیر 16 سال داشته باشید ، از پرداخت کلاس 4 نیز معاف خواهید بود.

در حالی که قبلاً نیاز به درخواست فرم معافیت دارید ، امروز جعبه ای در فرم آنلاین وجود دارد که می گوید "اگر از پرداخت بیمه ملی کلاس 4 معاف هستید" در اینجا تیک بزنید - این فقط باید انتخاب شود.

پس از ثبت نام به عنوان خود اشتغالی ، مالیات بر درآمد تحت فرآیند ارزیابی خود قرار می گیرد. شما باید هر سال اظهارنامه مالیاتی را پر کنید و جزئیات درآمد و هزینه های خود را که می توانید بصورت آنلاین انجام دهید ، ارائه دهید. هرچه سن شما باشد ، پس از در نظر گرفتن کمک هزینه های مالیاتی شخصی شما ، سود شما مالیات می شود.

چه موقع برای مالیات بر ارزش افزوده ثبت نام کنید

برخی از افراد ، اگر درآمد آنها بالاتر از یک سطح خاص باشد ، (در حال حاضر 85000 پوند در سال ، اگرچه این موضوع منوط به اعلامیه های بودجه است) باید برای ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر ارزش افزوده) اقدام کنند.

این بدان معناست که شما مالیات بر ارزش افزوده را از مشتریان خود جمع می کنید و آن را به HMRC کمتر از مالیات بر ارزش افزوده ای که در طول تجارت پرداخت کرده اید پرداخت می کنید.

می توانید اطلاعات بیشتری در مورد مالیات بر ارزش افزوده و در صورت نیاز به ثبت نام و نحوه ثبت نام در اینجا کسب کنید.

همه اینها ممکن است در ابتدا کاملاً دلهره آور به نظر برسد ، اما اگر به درستی مدیریت شود ، واقعاً به نظر نمی رسد که بسیار زیاد باشد.

بهترین کاری که می توانید انجام دهید این است که سازمان یافته باشید ، مدارک خود را حفظ کنید و هرگونه مهلت مالیاتی یا ارزیابی خود را در دفتر خاطرات خود به خوبی پرچم گذاری کنید ، بنابراین زمان کافی برای آماده سازی برای آنها دارید.

Startups. co. uk از خواننده پشتیبانی می شود. اگر از طریق پیوندها در سایت ما خرید کنید ، ممکن است از خرده فروشان محصولاتی که بررسی کرده ایم کمیسیون کسب کنیم. این به Startups. co. uk کمک می کند تا نظرات رایگان را برای خوانندگان ما ارائه دهد. این هزینه اضافی برای شما ندارد و هرگز بر استقلال تحریریه بررسی های ما تأثیر نمی گذارد.