سودآوری چیست و چرا مهمتر از سود است؟

سود ، سود ، سود ... هسته اصلی هر مشاغل و دلیل اینکه هر کسی در وهله اول تجارت را آغاز می کند. بنابراین چگونه می توانیم سود را اندازه بگیریم و آن را با سایر شرکت ها مقایسه کنیم؟شما می توانید به ارزش مطلق سود ، کل درآمدهای منهای کل هزینه ها نگاه کنید. یا ، شما می توانید به سود نسبی نگاه کنید ، چقدر سود در مقایسه با کل درآمد حاصل می شود. دومی به عنوان سودآوری شناخته می شود. در این مقاله بررسی خواهیم کرد:

1. سودآوری چیست و سودآوری با سود چگونه است؟

2. چرا سودآوری مهمتر است؟

3. برخی از نمونه های سودآوری

سودآوری چیست و چگونه با سود متفاوت است؟

اول ، بیایید به سود نگاه کنیم. همانطور که در مقدمه اشاره کردیم ، سود به سادگی به عنوان آنچه در هنگام کسر هزینه از درآمد (سود = درآمد - هزینه) باقی مانده است ، تعریف می شود. درآمد یا درآمد با ارائه خدمات یا فروش محصولات تولید می شود. با این حال ، تولید درآمد به طور معمول یک تمرین رایگان نیست ، با هزینه های زیادی یا هزینه های زیادی مانند دستمزد کارمندان ، تجهیزات و بازاریابی برای نامگذاری چند مورد همراه است. بنابراین ، سود یک معیار مطلق برای کسب و کار سودآور است. این مبلغ دلار را به شما می گوید که در پایان دوره چقدر پول اضافی برای صاحبان باقی مانده است.

از طرف دیگر ، سودآوری یک معیار نسبی برای سودآوری یک تجارت است. این بدان معنی است که محاسبه سودآوری ، مقدار مطلق خام سود ، درآمد و هزینه ها را از بین می برد و به میزان درصد آن نگاه می کند. با این کار ، می توانید به شرکت هایی با اندازه های مختلف نگاه کنید و به سطح سود آنها در کنار هم نگاه کنید. به طور کلی ، یک شرکت با سودآوری بالاتر ، به همان اندازه که درصد بالاتری از سود را برای هر دلار از ورودی هزینه می کند ، کارآمدتر است. بنابراین بله ، سود و سودآوری بسیار مرتبط است ، آنها از همان اعداد استفاده می کنند اما در کاربردهای آنها بسیار متفاوت هستند.

چرا سودآوری مهمتر است؟

سود به تنهایی می تواند فریبنده باشد. تصور کنید که ما دو شرکت داریم و شرکت A 2،000،000 دلار درآمد کسب می کند و هزینه 1800،000 دلار دارد ، از این رو سود 200000 دلار است. شرکت B 1،000،000 دلار درآمد کسب می کند و هزینه های آن به ارزش 800000 دلار دارد و بنابراین نیز 200000 دلار سود کسب می کند. هر دو شرکت سود یکسان دارند اما آیا به همان اندازه سودآور هستند؟

نه به این دلیل که یک شرکت برای تولید آن سطح سود باید پول بیشتری خرج کند و بنابراین مستعد هرگونه افزایش هزینه است. برای نشان دادن این موضوع ، به گفته شرکت های A و B به ترتیب 400000 دلار و 200،000 دلار برای گاز برای کامیون ها در سال گذشته هزینه کردند و قیمت بنزین در سال دوم 10 ٪ افزایش یافت. همه موارد دیگر برابر است ، هزینه های شرکت A 40،000 دلار افزایش می یابد و سود آن 160،000 دلار خواهد بود ، در حالی که هزینه های شرکت B 20،000 دلار افزایش می یابد و سود 180،000 دلار خواهد بود. شرکت B به دلیل سودآوری بالاتر ، نسبت به شرکت A نسبت به شرکت A مقاومت بیشتری دارد.

نمونه های سودآوری

مقاله بعدی در این مجموعه به تفصیل در مورد مجموعه ای از نسبت هایی که می توانید برای تجزیه و تحلیل سودآوری استفاده کنید ، می پردازد. با این حال ، برای نشان دادن سودآوری ، ما می خواهیم با استفاده از داده های صورتهای درآمد آمازون ، حاشیه سود ناخالص آمازون را بررسی کنیم. اولا ، حاشیه سود ناخالص چیست؟

معادله: حاشیه سود ناخالص = سود / درآمد ناخالص

سود ناخالص با کم کردن هزینه کالاهای فروخته شده (کلیه هزینه های متغیر از جمله نیروی کار مستقیم ، مواد ، بسته بندی و سایر موارد) از درآمد محاسبه می شود. خوشبختانه صورتهای درآمدی سود ناخالص را برای آنها نشان می دهد ، بنابراین شما مجبور نیستید آن را محاسبه کنید.

آنچه می بینیم این است که حاشیه سود ناخالص آمازون طی 10 سال گذشته به طور پیوسته رشد کرده است. این ناشی از اختلال در آمازون در صنعت خرده فروشی توسط مدل تجاری نوآورانه آنها است. آنها با ارائه تحویل روز بعد (و تحویل همان روز در بعضی از نقاط) تقریباً هر نوع خوبی که شما نیاز دارید و در سرگرمی های پخش مستقیم با Prime Video ، رشد درآمد را هدایت کرده اند ، رشد درآمد را هدایت کرده اند. آمازون با اتوماسیون بسیاری از خدمات (مانند انتخاب انبار) و تولید کالاهای زیادی از کالاهای خود با قیمت پایین تر از آنچه که می توانستند برای آنها خریداری کنند ، هزینه های همزمان را کاهش داده است. از دیدگاه سرمایه گذاری ، آنها در صنایعی که در آن خدمت می کنند انحصار بیشتری پیدا می کنند و به توانایی سرمایه گذار در توانایی خود در رشد به عنوان یک شرکت اعتماد می کنند.

دور زدن

سودآوری اندازه گیری نسبی سود است. این مقایسه می کند که یک شرکت در مقایسه با درآمد و هزینه های کلی خود چقدر سود کسب می کند. با انجام این کار ، این امکان را به شما می دهد که دیدگاه کاملی تر از نحوه عملکرد یک شرکت داشته باشید. هیچ راه بهتری برای یادگیری وجود ندارد تا اینکه خودتان را تمرین کنید. PREP Modeling Financial به شما امکان دسترسی به صورتهای مالی کلیه شرکتهای ذکر شده SEC را برای شما می دهد تا بتوانید با آنها بازی کنید. صورت درآمد شرکت مورد علاقه خود را بارگیری کرده و حاشیه سود ناخالص آن را محاسبه کنید. مقاله بعدی در این سری ، به شما در درک سایر نسبتهای مورد استفاده برای اندازه گیری سودآوری کمک می کند.

PREP Modeling Financial یک مفهوم جدید است که شما را در مورد اطلاعات بورس سهام (اخبار ، ارزها و قیمت سهام) به شما اطلاع می دهد. ما همیشه تلاش می کنیم تا بهترین و به روزترین اطلاعات را به شما ارائه دهیم. ما همچنین از طریق آکادمی ما روش مدل سازی مالی رایگان را به شما می دهد. اکثر شرکت های بانکی سرمایه گذاری از دستورالعمل های ما پیروی می کنند تا بیانیه جریان نقدی با تخفیف شرکت ها را بدست آورند تا ببینند که آیا آنها کم ارزش ، ارزش افزوده یا به سادگی با ارزش هستند. شما می توانید تمام مدلهای مالی و تکنیک های ارزیابی را که در امور مالی شرکت ها استفاده می شود ، پیدا کنید تا شرکت ها ارزیابی ذاتی را بدست آورید. بیشتر شرکت های سهام خصوصی از مدل سازی مالی برای تصمیم گیری در هنگام نگهداری ، خرید یا فروش سهام خاص استفاده می کنند.