جریان نقدی چیست؟

ژان موری ، MBA ، دکتری ، یک نویسنده و معلمان با تجربه و با تجربه است که از سال 2008 برای تعادل در قانون تجارت و مالیات ایالات متحده می نویسد. بیش از 35 سال ، چندین کتاب در مورد پس انداز پول و ساده سازی تجارت شما تألیف کرده است ، و صاحب شرکت با محوریت شرکت Emence Enterprises ، LLC بود.

جریان نقدی پولی است که هر ماه در داخل و خارج از تجارت شما حرکت می کند.

غذای اصلی

• جریان نقدی راهی است که پول از ماه به ماه به کار می رود.
• خریدها و پرداخت های مشتری به صورت نقدی وارد می شوند و هزینه های تجاری پول نقد نیز در حال انجام است.
• مدیریت جریان نقدی به ویژه برای مشاغل جدید و تجارت فصلی مهم است.
• شما می توانید یک گزارش جریان نقدی را برای نظارت بر جریان پول نقد به داخل و خارج از تجارت خود اجرا کنید.

جریان نقدی چگونه کار می کند

جریان نقدی پولی است که در یک دوره معین (مانند یک ماه) در داخل و خارج از تجارت شما حرکت می کند.

• پول نقد: پول نقد از مشتری یا مشتریانی که محصولات یا خدمات شما را خریداری می کنند وارد می شود. اگر مشتریان در زمان خرید پرداخت نکنند ، برخی از جریان نقدی شما از مجموعه حساب های دریافتنی دریافت می شود.
• پول نقد: پول نقد در قالب پرداخت هزینه ها ، مانند پول به فروشندگان ، اجاره فضای اداری ، پرداخت وام ماهانه ، مالیات و سایر حساب های قابل پرداخت از تجارت شما خارج می شود.

بهترین راه برای پیگیری جریان نقدی در تجارت شما ، اجرای گزارش جریان نقدی است. این گزارش نشان می دهد که نقدی که شما دریافت کرده اید و پول نقد پرداخت شده برای نشان دادن موقعیت نقدی کسب و کار در پایان هر ماه. در بعضی مواقع ، ممکن است شما نیاز به پیگیری جریان نقدی به صورت هفتگی یا حتی روزانه داشته باشید.

یک روش سریع و آسان برای انجام تجزیه و تحلیل جریان نقدی ، مقایسه کل خریدهای پرداخت نشده شما با کل فروش در پایان هر ماه است. اگر کل خریدهای بدون حقوق بیشتر از کل فروش های موقت باشد ، باید بیشتر از آنچه در ماه آینده دریافت می کنید ، هزینه کنید ، که نشان دهنده یک مشکل بالقوه جریان پول نقد است.

نرم افزار حسابداری شما باید به عنوان یکی از گزارش های استاندارد ، بیانیه جریان نقدی داشته باشد ، یا حسابدار شما می تواند آن را برای شما اجرا کند.

نمونه جریان نقدی

جریان نقدی همان اتفاقی است که وقتی مشتری یک لایحه را پرداخت می کند ، وقتی که تجارت شما لوازم را خریداری می کند ، یا وقتی به کارمند یا یک پیمانکار مستقل پرداخت می کنید ، به صورت نقدی اتفاق می افتد. نقدی هنگام دریافت پرداخت ، به مشاغل شما منتقل می شود و دوباره هنگام پرداخت هزینه ها دوباره خارج می شوید.

نقدی در مقابل پول نقد واقعی

برای برخی از مشاغل ، مانند رستوران ها و برخی از خرده فروشان ، پول نقد واقعاً نقدی است: پول و پول کاغذ. این تجارت از مشتریان پول نقد می گیرد و بعضی اوقات صورتحساب خود را نیز به صورت نقدی پرداخت می کند. مشاغل نقدی با پیگیری جریان پول نقد مسئله خاصی دارند ، به خصوص که ممکن است درآمد را ردیابی نکنند مگر اینکه فاکتورها یا سایر مدارک وجود داشته باشد.

با گذشت زمان به جریان پول نقد به عنوان تصویری از حساب بررسی کسب و کار خود فکر کنید. اگر پول بیشتری از آنچه در حال بیرون رفتن است وارد شوید ، شما در یک وضعیت "جریان نقدی مثبت" قرار دارید و به اندازه کافی برای پرداخت صورتحساب خود دارید. اگر پول نقد بیشتر از ورود به سیستم خارج شود ، شما در معرض خطر بیش از حد قرار گرفته اید و برای پوشاندن اضافه برداشت های خود باید پول پیدا کنید.

مشاغل نقدی بیشتر در معرض خطر قرار گرفتن توسط سرویس درآمد داخلی (IRS) هستند زیرا پنهان کردن درآمد نقدی و گزارش آن آسان نیست.

اهمیت جریان نقدی

کمبود پول نقد یکی از بزرگترین دلایلی است که مشاغل کوچک شکست می خورد. همچنین به آن "تمام پول" گفته می شود و شما را سریعتر از هر چیز دیگر خاموش می کند.

هنگام شروع یک تجارت

برخورد با مشکلات جریان نقدی هنگام شروع یک تجارت جدید دشوارترین است. شما هزینه های زیادی دارید و پول سریع می رود. و ممکن است شما تعداد کمی از فروش یا مشتریانی که به شما پرداخت می کنند ، داشته باشید. شما به منابع دیگر پول نقد مانند اعتبار موقت نیاز خواهید داشت تا شما را طی کرده و یک جریان نقدی مثبت ایجاد کنید.

شش ماه اول یک تجارت یک دوره زمانی مهم برای جریان نقدی است. اگر پول کافی برای حمل این مدت ندارید ، شانس موفقیت شما خوب نیست. تأمین کنندگان غالباً به مشاغل جدید اعتبار نمی دهند و مشتریان شما ممکن است بخواهند اعتبار خود را بپردازند و به شما "بحران نقدی" برای مقابله با شما می دهند.

در تخمین نیازهای پول نقد خود برای راه اندازی خود ، هزینه های زندگی شخصی خود را نیز در نظر بگیرید که نیاز به بیرون آمدن از تجارت دارند. هرچه برای هزینه های شخصی کمتر از شغل خود استفاده کنید ، می توانید در زمان راه اندازی مهم ، به تجارت خود اختصاص دهید.

تجارت فصلی

جریان نقدی همچنین برای مشاغل فصلی بسیار مهم است - به همین ترتیب نوسان زیادی در تجارت در زمان های مختلف سال مانند مشاغل تعطیلات و مشاغل تابستانی وجود دارد. مدیریت جریان نقدی در این نوع تجارت دشوار است ، اما می توان آن را با دقت انجام داد.

پول نقد در مقابل سود

این امکان وجود دارد که تجارت شما سود کسب کند اما پول نقد ندارد. چگونه می تواند این اتفاق بیفتد؟پاسخ کوتاه این است که سود یک مفهوم حسابداری است ، در حالی که پول نقد ، همانطور که در بالا ذکر شد ، مبلغ موجود در حساب بررسی تجارت است. سود صورتحساب را پرداخت نمی کند. شما می توانید دارایی داشته باشید ، مانند حساب های دریافتنی (پولی که توسط مشتریان به شما بدهکار است) ، اما اگر نمی توانید آنچه را که بدهکار است جمع آوری کنید ، پول نقد نخواهید داشت.

الزامات برای مدیریت جریان نقدی

مراحلی وجود دارد که می توانید برای مدیریت بهتر جریان نقدی خود و جلوگیری از اضطراری جریان نقدی انجام دهید.

موجودی کنترل

داشتن موجودی بیش از حد با پول نقد. موجودی را پیگیری کنید تا بتوانید نیازهای خود را بهتر تخمین بزنید. برای جابجایی موجودی زیاد ، تولید پول نقد و بازگشت به سطح بهتری ، ممکن است در کوتاه مدت تخفیف قیمت ها را ضروری کنید.

مطالبات را جمع کنید

یک برنامه مجموعه را با استفاده از گزارش پیری دریافتنی حساب به عنوان راهنما تنظیم کنید. در مورد غیر پرداخت کنندگان پیگیری کنید تا این پرداخت ها در اثر ترک ها قرار نمی گیرند. پیگیری با حساب های دریافتنی مانع از بحران نقدی خواهد شد.

به روابط غیر سودآور پایان دهید

تصمیم بگیرید که زمان آن رسیده است که با کسی که هرگز پرداخت نمی کند ، رابطه را پایان دهیم. سپس می توانید از آن زمان برای تمرکز روی مشتری ها و مشتریانی که در خط پایین مشارکت دارند ، استفاده کنید ، نه از آن جدا شوید.

اگر وقت دارید که فقط یک تجزیه و تحلیل تجاری را هر ماه انجام دهید ، آن را به یک بیانیه جریان نقدی تبدیل کنید تا موقعیت نقدی خود را پیگیری کنید.

چگونه می توان به جریان نقدی کمک کرد

بسیاری از مشاغل با تنظیم اعتبار در گردش در گردش ، با کمبود جریان پول نقد کمک می کنند. یک خط اعتباری تجاری برای سرمایه در گردش به روشی متفاوت از وام کار می کند.

هنگامی که یک خط اعتباری دریافت می کنید ، اعتبار مشخصی را در یک حساب کاربری دارید که می توانید در هنگام پول نقد کوتاه ، از آن استفاده کنید و در هنگام پول اضافی بازپرداخت کنید. شما فقط به مبلغ دریافت شده ، هزینه های بهره را مدیون هستید. به عنوان مثال ، اگر اعتبار 25000 دلاری دارید و 10،000 دلار درآمد داشته اید ، فقط با 10،000 دلار سود پرداخت می کنید. اگر به جای آن وام می گرفتید ، باید کل مبلغ (با علاقه) را بازپرداخت کنید ، حتی اگر به همه آن احتیاج ندارید.

سوالات متداول (سؤالات متداول)

بیانیه جریان نقدی چیست؟

بیانیه جریان نقدی یک گزارش مالی است که جزئیات پول نقد و خارج شدن از یک تجارت را نشان می دهد. این شامل سه بخش اصلی است: پول نقد از عملیات (مانند فروش) ، پول نقد از سرمایه گذاری و پول نقد از تأمین اعتبار (مانند وام یا خط اعتباری).

نمونه ای از جریان نقدی چیست؟

فرض کنید شرکتی دارید که لیوان قهوه تولید می کند. خرید مشتری لیوان می تواند پول نقد را به تجارت وارد کند ، در حالی که حقوق و دستمزد نمایانگر پول نقد است. همچنین ممکن است پول نقد در نتیجه هرگونه سرمایه گذاری متعلق به شرکت باشد ، یا ممکن است پول نقد به صورت پرداخت وام ، مالیات یا هزینه های سربار به بیرون جریان یابد. بیانیه جریان نقدی حرکت این انواع مختلف پول نقد را مستند می کند.